Даете деньги в долг не по правилам — их могут конфисковать. Что нужно знать о займах

Выдача займов одними компаниями другим ограничена: последняя редакция Указа №394 «О предоставлении и привлечении займов» была в декабре 2025 года. Таким образом, предоставить заем, даже самый небольшой, можно не более трех раз в течение одного месяца. Это правило не действует для микрофинансовых организаций, чьей основной деятельностью как раз и является кредитование. Если же обычная компания нарушит это ограничение, все сделки по таким займам будут признаны недействительными (ничтожными), а деньги — конфискованы. Попросили у эксперта пояснить, в каких случаях у бизнеса могут возникнуть проблемы.

Вера Солянкова

Налоговый консультант, соучредитель бухгалтерской компании «Директ Актив».

— Компания не может предоставлять более трех займов в месяц, иначе ее признают микрофинансовой, а договоры займа — ничтожными. Это не относится к микрофинансовым организациям, для которых предоставление займов юридическим и физическим лицам является основной деятельностью, — обращает внимание Вера Солянкова.

И напоминает, что согласно Указу №394 «О предоставлении и привлечении займов» (далее — Указ) деятельность по предоставлению трех и более займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора, признается микрофинансовой деятельностью. А микрофинансовые организации должны соответствовать установленным требованиям и включаются в соответствующий реестр Нацбанка.

— Микрофинансовую деятельность вправе осуществлять ломбарды и иные организации (абз. 3—6 подп. 1.1 п. 1, подп. 1.2 п. 1 Указа). С 20.12.2025 операторы сотовой связи также приобрели такое право. Теперь они могут выдавать потребительские микрозаймы в безналичном порядке без залога в сумме, которая не превышает 200 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора (абз. 4 подп. 1.2 п. 1, ч. 5 п. 3 Указа).

Микрозаймы не стоит путать с обычными займами между физлицами, которые не являются ИП, и кредитами, которые выдают только банки.

Требования Указа о микрозаймах не распространяются на деятельность банков и НКФО, юридических лиц и ИП по предоставлению микрозаймов лицам, состоящим с ними в трудовых отношениях (п. 2 Указа), — поясняет эксперт.

Законом также ограничено право поступления займов от физических лиц.

— Указом определено, что деньги независимо от суммы могут быть получены в заем от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Сделать это можно, заключив договор займа или другой договор, который предусматривает аналогичные условия передачи денег.

Какие компании и от кого могут привлекать займы:

• коммерческие микрофинансовые организации — от физических лиц, являющихся собственниками имущества, учредителями (участниками) таких организаций, без уплаты процентов или с уплатой процентов за пользование деньгами в размере, не превышающем установленный Национальным банком предельный размер;
• некоммерческие микрофинансовые организации — от своих учредителей. А при соответствии критериям, установленным Национальным банком, — от других физических лиц, являющихся членами таких организаций, без уплаты процентов или с уплатой процентов за пользование ими в размере, не превышающем установленный Национальным банком предельный размер;
• коммерческие и некоммерческие организации — от физических лиц — собственников имущества, учредителей (участников), членов таких организаций, а от других физических лиц (одного или нескольких) — не более двух раз в течение календарного месяца;
• индивидуальные предприниматели — от физических лиц (одного или нескольких) не более двух раз в течение календарного месяца.

— Но субъектам хозяйствования обязательно следует помнить о названных выше ограничениях при предоставлении займов другим юридическим лицам и возможных негативных последствиях признания таких сделок недействительными (ничтожными), — заостряет внимание Вера Солянкова и приводит примеры.

Описание ситуации

— Договор денежного займа предполагает, что заимодавец передает заемщику деньги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) (ч. 1 п. 1 ст. 760 ГК). Такой договор считается заключенным с момента передачи денег (п. 2 ст. 760 ГК). В договоре можно предусмотреть, что заем выдается одномоментно или траншами: с определенной периодичностью. Это не запрещено законодательством.

Когда в договоре займа установлена периодичность его выдачи, нужно обратить внимание на признаки микрофинансовой деятельности.

— Напомню, что микрофинансовой деятельностью признается деятельность по предоставлению трех и более займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора (далее — микрозаем) (п. 1 Указа). В настоящее время 1 базовая величина — 45 руб., значит в денежном выражении эта сумма равна 675 000 бел. руб.

Так, например, три транша в месяц по одному договору займа, каждый на сумму 14 000 бел. руб., по закону являются микрофинансовой деятельностью.

Предоставление микрофинансовой или специализированной организацией заемщику микрозайма не допускается, если общая сумма обязательств заемщика перед организацией, включая суммы самих микрозаймов, а также суммы процентов за пользование ими, превысит:

• 15 000 базовых величин на день заключения договора микрозайма с микрофинансовыми организациями, юридическими лицами, названными в абзацах втором и третьем подпункта 1.2 пункта 1 Указа, утвердившего настоящее Положение;
• 200 базовых величин на день заключения договора микрозайма с коммерческими микрофинансовыми организациями при осуществлении ими микрофинансовой деятельности в форме предоставления потребительских микрозаймов посредством сервисов онлайн-заимствования;
• 200 базовых величин на день заключения договора микрозайма с юридическими лицами, названными в абзаце четвертом подпункта 1.2 пункта 1 Указа, утвердившего настоящее Положение.

Сумма микрозайма не должна превышать сумму оценки принимаемого коммерческой микрофинансовой организацией в залог движимого имущества, — напоминает эксперт.

Перепечатка текста и фотографий Onlíner без разрешения редакции запрещена. ga@onliner.by