Что такое криптобанк и чем он отличается от обычного банка?

Криптобанк — это не совсем банк в привычном смысле. Формально это отдельная компания со специальным юридическим статусом. Она оформлена как акционерное общество (ОАО или ЗАО), является резидентом ПВТ (в части работы с токенами), состоит в реестре криптобанков Национального банка и официально считается финансовой организацией и поставщиком платежных услуг.

При этом криптобанк нельзя приравнивать к обычному банку или НКФО: у него другой правовой статус, более широкий набор услуг и двойной контроль (за деятельностью следят и Нацбанк, и Наблюдательный совет ПВТ). Важно и то, что на средства клиентов криптобанков не распространяется система гарантирования вкладов.

Если говорить совсем простыми словами, криптобанк — это гибрид классического банка и компании из ПВТ. Он может делать привычные банковские вещи вроде открытия счетов, расчетов и обмена валют, но одновременно работать с криптовалютой: покупать, продавать и обменивать ее.

Исходя из этого, можно предположить, что клиентам криптобанка будут доступны гибридные финансовые продукты и операции (банковские карты, связанные с криптокошельком, в некоторых кейсах — опосредованные расчеты в крипте и прочие).

Нужно ли будет клиентам криптобанка заводить криптокошелек?

Сам по себе криптокошелек для операций с криптой нужен. При этом, насколько можно понять из текста указа, такие криптокошельки будут создаваться криптобанком под клиента и называться криптоаккаунтами. Предполагаем, что клиентам не нужно самостоятельно заниматься созданием или покупкой криптокошелька.

Можно ли будет пользоваться криптобанком и не покупать криптовалюту?

Да, предполагаем, что можно, поскольку криптобанк будет совмещать в себе часть функций обычного банка и работу с криптовалютой. Он сможет открывать счета, проводить расчеты и работать с валютами вроде долларов или рублей, а также отдельно выполнять операции с криптой. Поэтому клиент сможет сам решать, каким функционалом пользоваться: только банковским или дополнительно теми, что связаны с криптой. Покупка криптовалюты не является обязательным условием для клиентов.

Нужно ли будет платить налоги с операций в криптобанке?

Для физических лиц действует налоговая льгота. Поскольку криптобанк является резидентом ПВТ, доходы от операций с цифровыми токенами в настоящее время подоходным налогом не облагаются.

Для компаний правила другие. Если компания является резидентом ПВТ, доходы от операций с криптовалютой облагаются налогом на прибыль по ставке 9%. Для компаний, которые не входят в ПВТ, применяется стандартная ставка налога на прибыль — 20%.

Будет ли криптобанк передавать информацию в налоговые органы?

Да, криптобанк будет обязан представлять Министерству по налогам и сборам информацию о количестве, сделках (операциях) с цифровыми знаками (токенами) клиентов криптобанков. Порядок такого представления будет определяться соглашением, заключенным между криптобанком и ИМНС.

Скоро ли можно будет оплатить криптовалютой покупки в магазинах?

Указ напрямую не предусматривает возможность оплаты покупок в крипте. При этом, поскольку криптобанку предоставили право совершать банковские операции, не исключаем, что криптобанком будут выпущены БПК, которые будут совмещать в себе фиатный и криптовый баланс.

Условно говоря, при попытке заплатить такой картой криптобанк-эквайер автоматически меняет крипту на криптоаккаунте клиента и зачисляет на расчетный счет белорусские рубли. После зачисления рублей криптобанк блокирует эти деньги. За осуществление таких операций криптобанк будет вправе удерживать комиссию.

Можно ли будет получать зарплату в криптовалюте?

На данный момент — нет. Действующий указ не предусматривает возможности выплачивать зарплату в криптовалюте. При этом он все же разрешает использовать цифровые токены как средство расчета, но только в строго определенных случаях и для ограниченного круга участников.

Физические лица, которые платят налог на профессиональный доход, а также ремесленники и те, кто работает в сфере агроэкотуризма, могут получать токены на свои криптоаккаунты в криптобанке, но только как вознаграждение по внешнеэкономическим договорам с нерезидентами, то есть не обычную зарплату, а плату за выполнение обязательств по гражданско-правовым контрактам.

Для юридических лиц — как резидентов, так и нерезидентов Беларуси — возможность расчетов в токенах тоже существует, но исключительно в случаях, которые отдельно установят Совет министров и Национальный банк. При этом криптобанки обязаны будут использовать специальное программное обеспечение, которое позволяет отслеживать происхождение токенов и исключать использование тех, которые ранее участвовали в противоправной деятельности.

Какие именно токены можно будет использовать, пока не определено. Этот перечень должен утвердить Наблюдательный совет ПВТ по согласованию с Нацбанком. Предполагается, что туда могут войти токены, выпущенные самими криптобанками, а также популярные стейблкоины, которые уже используются в деловом обороте, например USDT или USDC.

Будут ли работать карты криптобанка за границей?

Прямого ответа на этот вопрос сейчас нет. Причина простая: криптобанков в реальности еще не существует, и выпуск карт пока остается на уровне концепции.

Скорее всего, если карты криптобанков и появятся, они будут выпускаться в рамках привычных платежных систем, таких как Visa, MasterCard, «Белкарт» или «Мир». Возможность использовать такие карты за границей будет зависеть от того, подключен ли криптобанк к международным и межбанковским системам расчетов, включая SWIFT или СПФС.

Подойдет ли карта криптобанка для онлайн-покупок?

Скорее всего, да. Чтобы карты работали для онлайн-платежей, криптобанк должен быть включен в реестр поставщиков платежных услуг и заявить соответствующие виды деятельности — в первую очередь речь идет об эквайринге и процессинге. Если криптобанк официально оказывает такие платежные услуги, его карты смогут быть использованы для онлайн-покупок так же, как и обычные банковские карты.

Будут ли ограничения по суммам и операциям?

На данный момент никаких ограничений по количеству операций или их объему для работы с цифровыми токенами не установлено. Однако такие ограничения могут появиться позже: Национальный банк и ПВТ могут ввести их в рамках дальнейшего развития регулирования.

Кому вообще выгодно пользоваться криптобанком?

Из физических лиц это интересно в первую очередь тем, кто активно работает с криптовалютой — как внутри страны, так и за ее пределами. Криптобанк может быть удобен тем, что он объединяет в одном месте обычные финансовые операции с фиатом и работу с криптой. Кроме того, важный момент — возможность удаленной идентификации клиентов.

Для бизнеса криптобанк может быть полезен тем, что он позволяет получать выручку от нерезидентов в криптовалюте и при необходимости конвертировать ее в фиат. Такой формат также может быть интересен иностранным компаниям, которые работают с Беларусью или рассматривают ее как юрисдикцию для бизнеса.

Есть ли смысл обычному человеку пользоваться криптобанком?

Пока все, что связано с криптовалютой, сложно назвать массовым продуктом. Риски здесь все еще высокие, включая риск частичной или полной потери денег. Если у человека совсем нет опыта и понимания того, как работают цифровые активы, логичный первый шаг — разобраться, что это такое и с какими рисками это связано, а не сразу идти в криптобанк.

Если же базовое понимание уже есть или были первые попытки купить криптовалюту, криптобанк может оказаться удобным инструментом: он позволяет работать и с обычными деньгами, и с криптой без лишних обходных схем.

Что будет с деньгами, если криптобанк закроется?

Сейчас специального механизма ликвидации криптобанков не существует. Это значит, что в случае закрытия криптобанка нет гарантии, что все клиенты смогут вернуть свои деньги или токены в полном объеме. Возможно, в будущем такой механизм появится, но на данный момент он не установлен.

При этом деятельность криптобанков находится под постоянным контролем: за ними следят и Наблюдательный совет ПВТ, и Национальный банк. Они регулярно проверяют финансовое состояние, соблюдение нормативов и платежеспособность. Такой двойной контроль значительно снижает риски.

Защищены ли средства в криптобанке так же, как в обычном банке?

Не совсем. Криптобанк действительно находится под двойным надзором, но при этом деньги на счетах и токены на криптоаккаунтах не защищены системой гарантированного возмещения вкладов, как это работает в обычных банках. То есть если что-то пойдет не так, то государство не гарантирует возврат средств.

Более того, криптобанк обязан прямо указывать это на своем официальном сайте. Клиентов заранее предупреждают, что на их деньги и вклады не распространяются банковские гарантии возврата.

Можно ли вывести криптовалюту через криптобанк — на карту, наличными или в другой банк?

Через криптобанк физические лица смогут легально хранить токены, обменивать одни токены на другие, а также покупать и продавать криптовалюту за белорусские рубли, иностранную валюту или электронные деньги. По сути, это означает, что клиент может продать криптовалюту через криптобанк, а полученные деньги вывести на счет — как в самом криптобанке, так и в обычном банке.

А вот прямых операций с наличными и криптовалютой бизнес-модель криптобанка не предполагает. Наличные деньги сначала должны быть зачислены на банковский счет и только после этого могут участвовать в операциях через криптобанк. Напрямую обменять токены на наличные без банковского счета не получится.

Есть о чем рассказать? Пишите в наш телеграм-бот. Это анонимно и быстро

Перепечатка текста и фотографий Onlíner без разрешения редакции запрещена. ga@onliner.by